本公司為確保營(yíng)運(yùn)之效果及效率，報(bào)導(dǎo)具可靠性、及時(shí)性、透明性及符合相關(guān)規(guī)範(fàn)與相關(guān)法令規(guī)章之遵循等目標(biāo)，依據(jù)金融監(jiān)督管理委員會(huì)頒布之「公開發(fā)行公司建立內(nèi)部控制制度處理準(zhǔn)則」規(guī)定，建立、實(shí)施和維護(hù)內(nèi)部控制制度。

稽核單位人員配置與運(yùn)作狀況說明如下：

A. 稽核人員任免

稽核單位配置適任及適當(dāng)稽核人員，隸屬董事會(huì)，內(nèi)部稽核人員之任免、考評(píng)及薪資報(bào)酬，除稽核主管之任免依法令規(guī)定由董事會(huì)核定外，其餘項(xiàng)目均由董事長(zhǎng)核定。

B. 稽核單位運(yùn)作

• 依規(guī)定擬訂年度稽核計(jì)劃並由董事會(huì)核準(zhǔn)，據(jù)以進(jìn)行各作業(yè)項(xiàng)目查核並提出改善建議?；藞?bào)告經(jīng)董事長(zhǎng)簽核後送獨(dú)立董事查閱，並於審計(jì)委員會(huì)及董事會(huì)報(bào)告內(nèi)部稽核執(zhí)行情形，經(jīng)由稽核作業(yè)之執(zhí)行，以協(xié)助董事會(huì)及管理階層履行內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。
• 督促內(nèi)部各單位及子公司辦理自行評(píng)估，並覆核各單位及子公司之自行評(píng)估報(bào)告，據(jù)以判斷內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)及執(zhí)行之有效性。
• 視實(shí)際狀況執(zhí)行專案審查。